【加國稅務】拆解海外保單如何計算稅項

加拿大，澳洲，英國和美國都係香港人熱門既移民地方。而隨住加拿大救生艇移民計劃推出，越來越多的香港人希望可以移民到加拿大。坦白講，加拿大—華人嘅集中地、國家政治局面穩定、生活節奏又相對較慢。的確係一個唔錯嘅地方，非常適合香港落地生根，又或者安享晚年。奈何加拿大對於香港人就有一個非常嚴重的問題需要處理，加拿大是一個萬稅之國，幾乎你喺全球有任何收入或資產上升，都會有需要交稅。

而呢一集，我哋就講吓香港人其中一個熱門的資產「保單」。香港保單喺英國同埋澳洲都有一個非常唔錯的稅務優惠政策，咁樣香港保單係加拿大嘅稅務上的有冇什麼特別優惠的位置呢？

 

香港保單在加拿大境內屬於境外保單，至於可唔可以拎到加拿大保單的稅務豁免，就要睇吓那張香港保單是否符合加拿大的稅務認可，係呢一方面其實非常複雜，需要聘請專業人士才可以得到一個準確的答案。

 

至於需唔需要繳交加拿大相關的保單入息稅，保險產品和其他資產一樣，增值的部分都需要繳納入息稅。即使把那張保單抵押到銀行加按，亦都有可能需要被徵收加拿大的入息稅。至於究竟應該向保單提取還是向銀行加按，就真係需要計計數，每一個情況都會有所不同。

 

唔知大家又知唔知道而家嘅香港保單其實可以進行分拆，以做到更加靈活的財產承傳，又可以做到稅務寬免，用盡加拿大的稅務優惠。所謂嘅保單分拆，同細胞分裂一樣，一變二，二變四。「保單分拆」的形式將部分保單「收益」分布到其他家庭成員身上，分散出的小保單再可以選擇部分/整體退保。此舉可以有效用盡各家庭成員的個人免稅額以降低稅率稅階達至有效節稅效果。

 

移民嘅朋友更加需要留意嘅係保單的貨幣，以現時的保險世界其實有好多不同貨幣的保單選擇，當中嘅加幣其實亦是非常熱門的選擇。既可以以加幣不停複利息滾存下去，又可以減低匯率風險一舉兩得。，

 

最後，大家千祈唔好以為保單可以隱瞞到其他地方的政府，因為大多數的國家都已經簽咗金融訊息互換協議（ C R S ），而家交換雙方的各類型金融產品資訊。

 

最後提醒一句俾大家，移民的稅務計劃10分複雜，大家應該需要搵到相關的專業人士進行未來五年至10年的稅務框架，可唔可以做到真正的Tax planing。我哋Wealth Cafe，亦都會為咗大家未來移民的計劃提供一個一對一的會面，大家一齊用一杯咖啡嘅時間計劃一下未來移民嘅大方向，仲分分鐘可以幫大家節省到難以想像的稅務支出。